CFO externo: Consigue aumentar los beneficios de tu empresa
Cuando vemos en las noticias o en el periódico titulares como: “Sólo el 10% de las startups sobrevive los dos primeros años”, lo primero que pensamos es que no han sabido adaptarse a las necesidades del mercado, que ha fallado la captación de clientes, la organización o que los socios no han sabido remar en la misma dirección. Por ningún lado aparece el concepto CFO externo. Casi nunca se habla de aspectos financieros. Siendo esta una de las áreas que más influyen en la capacidad de supervivencia de una startup. Si no quieres ser una de esas empresas que conforman el 90% de las startups que fracasan, ponte en manos de un CFO externo. A continuación, comentaremos qué puede hacer por tu negocio y por qué es tan importante contar con sus conocimientos y experiencia. ¡Empecemos! Cuál es el papel que desempeña un CFO externo Como decíamos, el área financiera es una de las más importantes dentro de una empresa y de las que requiere especial atención y cuidado. Sin embargo, muchas veces no se cuenta con personal cualificado para asumir estas responsabilidades. Es más, tampoco compensa contratar a alguien, dado el escaso volumen de trabajo. Por ello, se recomienda contratar a un CFO externo. Su principal función es garantizar la liquidez y supervivencia del negocio. El papel que ocupa es algo similar a lo que sería la primera pieza de un efecto dominó. Si cae, o está mal colocada, daría lugar al derrumbe de todas las demás. Por eso, lejos de lo que se pueda llegar a pensar, el principal motor de un negocio no siempre son sus clientes. Si hay clientes, pero los recursos que se generan no están bien gestionados, toda la compañía cae. Una buena gestión económica siempre va a favorecer la implementación de estrategias de captación y fidelización de clientes. Por qué es tan importante para las startups Veamos ahora de forma más detallada cuáles son las ventajas o beneficios de tener un CFO externo dentro de una startup. Te adelantamos que, si quieres que tu empresa crezca y llegue a convertirse en un referente dentro de tu sector, vas a necesitar contratar a uno. Sin una buena base financiera, no es posible construir unos cimientos estables y rígidos que soporten el peso del negocio. Dicho esto, estas son sus ventajas: Información financiera precisa y fiable Sin una información clara, la empresa no podrá crecer ni sobrevivir. Lo ideal es conocer de primera mano cualquier detalle económico financiero de la misma. Principalmente, los ingresos y gastos. Así te aseguras de hacer un uso correcto de todos los recursos disponibles. En caso contrario, podría darse la situación de que la empresa gaste más dinero del que entra. O que se estén desaprovechando materiales, tiempo o dinero en asuntos innecesarios. La optimización del gasto también es un aspecto a trabajar por el CFO externo. Este debe garantizar que no se gasta dinero de más y que se maximizan los beneficios. Anticipación Cuando se tiene información fiable y a tiempo, es posible prevenir incidentes importantes. Por ejemplo, cuando vamos de viaje, Google Maps suele decirnos si hay atascos en las carreteras por las que tenemos previsto circular. Esta información nos ayuda a tomar medidas preventivas y cambiar el itinerario para evitar largas horas en un atasco. Del mismo modo, si el análisis económico financiero de la startup predice que dentro de unos meses es posible entrar en pérdidas, es necesario tomar las medidas oportunas para prevenir dicha situación y buscar el éxito de la empresa. Normalmente el CFO de una startup hace previsiones para informar a los socios de posibles inconvenientes y sugiere propuestas que les ayuden a mejorar. Pleno conocimiento de la realidad Gracias al buen hacer de un CFO externo, todos los socios de la startup pueden saber a tiempo real cuál es el estado de las finanzas de la misma. Y, al hilo del punto anterior, tomar medidas que se acerquen a los objetivos que desean alcanzar. De otro modo, sería ir a ciegas y desalineados con la realidad del negocio. Antes de realizar una inversión importante o dar un paso relevante para la startup, lo ideal es consultarlo con el CFO para no comprometer la estabilidad de la misma. Plan financiero a medida El plan financiero de una startup se podría decir que es el documento que contiene el camino a seguir para lograr las metas que esta se proponga. Como tal, debe ser totalmente personalizado. Pues cada empresa tiene un punto de partida, unas metas y unos recursos para alcanzarlas diferentes. Es responsabilidad del CFO externo preparar este plan y diseñar el mejor plan posible para lograr la rentabilidad. Control, análisis y seguimiento Otro de los beneficios más notables de contar con una CFO externo es que tendrás a tu disposición un personal altamente cualificado llevando a cabo un riguroso control, análisis y seguimiento del estado económico financiero. Este incluye aspectos como el análisis de balances o la gestión de la tesorería. Lo importante es que alguien experto se ocupe de estos temas, sin que tú tengas que preocuparte por ellos. De este modo, podrás dedicar tu tiempo a actividades de desarrollo y crecimiento alineadas con tu zona de genialidad. Y donde seguro eres más productivo. Buena política de inversión A veces, lo que a simple vista puede parecer una buena oportunidad de inversión, no lo es. Y por ello, es conveniente llevar a cabo un trabajo de inspección para comprobar si puede ocasionar beneficio o perjuicio para la empresa. El CFO externo es quien tiene las herramientas adecuadas para dar una respuesta acertada. Por ello, no es aconsejable tomar una decisión apresurada y sin contar con el asesoramiento de expertos. Mejor toma de decisiones Por último, todo lo anterior se podría resumir en una única razón de peso. Y es que contratar a un CFO externo, al fin y al cabo, te ayudará a tomar mejores decisiones para tu negocio. Con toda la información necesaria y el asesoramiento de un experto
Cómo calcular y controlar el margen de beneficio de tu restaurante para mantenerlo saludable
Si tienes un restaurante, esta pregunta estará rondando por tu cabeza seguro: ¿cuál será mi margen de beneficio este mes? Y es que seamos sinceros, este tema es algo que preocupa, y mucho. ¿Imaginas qué ocurriría si la respuesta fuera negativa? Para evitar llegar a esa situación, a continuación, explicaremos cómo calcular el margen de beneficio y qué puedes hacer desde hoy mismo para entenderlo, controlarlo y que juegue a tu favor. ¿Estás listo? Este indicador financiero es crucial para medir la salud de tu establecimiento y tomar decisiones estratégicas que impulsen su crecimiento. Veamos qué es y qué estrategias puedes aplicar para mantenerlo saludable. ¿Qué es el margen de beneficio? Antes de nada, empecemos por lo más básico: la definición de margen de beneficio. De manera general, podemos decir que se trata de un indicador financiero que mide la rentabilidad de un negocio. En este caso, de un restaurante. Dicho en otras palabras: muestra cuánto dinero gana tu restaurante por cada euro que ingresas. Ahora bien, es importante que sepas que existen dos tipos principales de margen de beneficio: Margen de beneficio bruto. Se centra en la rentabilidad de los productos o platos después de descontar los costes directos (como ingredientes o materias primas). Margen de beneficio neto. Mide la rentabilidad total del negocio después de descontar todos los gastos, incluidos los costes directos e indirectos (alquiler, suministros, salarios, etc.). En cualquier caso, ambos son fundamentales para entender el desempeño financiero de tu restaurante y tomar decisiones informadas. ¿Cómo se calcula el margen de beneficio? Una vez que ha quedado claro el concepto, toca entrar en temas más complejos como el cálculo del margen de beneficio. ¿Tienes una calculadora cerca? ¡Veamos cómo se hace! Aquí te mostramos las fórmulas para los dos tipos: Margen de beneficio bruto La fórmula es: [(Ventas – Costos directos) / Ventas] x 100 = Margen de beneficio bruto Pongamos un ejemplo: Precio de venta de un plato: 15 € Costos de los ingredientes: 6 € Cálculo: [(15 – 6) / 15] x 100 = 60% de margen de beneficio bruto Este porcentaje indica que un 60% del precio de ese plato es ganancia bruta. Si este margen es bajo, deberías considerar ajustes como optimizar los ingredientes o revisar el precio de venta. Margen de beneficio neto La fórmula es: [(Ingresos totales – Costos totales) / Ingresos totales] x 100 = Margen de beneficio neto Veamos un ejemplo, suponiendo que tienes: Ingresos totales mensuales: 100.000 € Costes totales (directos e indirectos): 90.000 € Cálculo: [(100.000 – 90.000) / 100.000] x 100 = 10% de margen de beneficio neto Un margen neto del 10% es aceptable para muchos restaurantes, aunque dependerá del tipo de establecimiento. ¿Por qué es importante calcular y controlar el margen de beneficio? Aunque esta pregunta parece evidente, es importante que sepas por qué debes controlar este indicador en tu restaurante. Y es que entender y gestionar el margen de beneficio te permitirá: Tomar decisiones informadas. Como ajustar precios, optimizar costes o rediseñar el menú. Identificar áreas de mejora. Hablamos, por ejemplo, de detectar platos o servicios que no son rentables. Garantizar la sostenibilidad del negocio. Recuerda que un margen saludable asegura que puedes cubrir gastos y reinvertir en el crecimiento de tu restaurante. Estrategias para mantener un margen de beneficio saludable Si después de calcular el margen de beneficio, te preocupa cómo pueda variar, es fundamental ponerse manos a la obra e implementar estrategias que te ayuden a mantenerlo en un rango óptimo. Por cierto, aquí te dejamos un enlace para que conozcas los márgenes de beneficio medios por tipo de restaurante. Estas estrategias son, entre otras: Controla los costes de alimentos Uno de los costes más importantes de un restaurante es, lógicamente, el de los alimentos con los que se elaboran los platos. Y aquí no hablamos de mermar la calidad de los mismos, sino de hacer un uso responsable. Para ello, puedes: Realizar escandallos. Detallar los ingredientes y el coste exacto de cada plato para fijar precios adecuados. Optimizar el inventario. Implementar sistemas de control para evitar desperdicios y sobrecompras. Negociar con proveedores. Buscar descuentos por compras al por mayor o cambiar a ingredientes de temporada más económicos. Optimiza los gastos operativos Además de los alimentos, para que el restaurante funcione, es fundamental contar con personal, tener electricidad y realizar acciones promocionales. Lo que ocurre es que todo eso también tiene un coste. ¿Qué podemos hacer al respecto para mantener el margen de beneficio? Personal. Usa herramientas digitales para planificar turnos en función de la demanda y evitar exceso de personal en horas valle. Energía. Invierte en equipos eficientes y practica medidas de ahorro como apagar luces o maquinaria innecesaria. Marketing. Evalúa el retorno de inversión de tus estrategias publicitarias y prioriza los canales que te sean más rentables. Ajusta el precio de los platos Esta parte puede ser la más delicada, sobre todo por la reacción de los clientes habituales. Sin embargo, es esencial para mantener un margen saludable. Aquí tienes unos trucos para hacerlo de la mejor forma posible: Usa la ingeniería de menú. Destaca platos de mayor rentabilidad en la carta con diseños atractivos. Crea promociones estratégicas. Por ejemplo, menús del día en horarios de baja demanda o combos que incrementen el ticket promedio. Aumenta la productividad del personal Las personas que trabajan en tu restaurante también pueden ayudarte a aumentar el margen de beneficio a través de su trabajo. Pueden ser piezas clave en todo esto si aplicas estrategias como: Formación. Enseña a los camareros técnicas de venta sugestiva para aumentar el ticket promedio. Bonificaciones. Establece incentivos por alcanzar objetivos de ventas o reducir desperdicios. Monitorea constantemente tus métricas financieras Recuerda esto: lo que no se mide no se mejora. Así que, si no lo haces aún, te recomendamos que lleves un control preciso de ciertas métricas financieras en tu restaurante. Puedes usar herramientas como: TPV. Para registrar y analizar las ventas. Software de gestión. Para que te ayude a controlar inventarios, costes y productividad
Diferencias entre CFO y controller financiero: ¿qué profesional necesitas?
Mantener en orden las finanzas en una startup es una misión arduamente complicada. Durante las primeras fases de un negocio hay muchas inversiones de capital y basta un paso en falso como para perder el rumbo. Ante tal realidad, han surgido figuras especializadas que resultan de gran ayuda. El controller financiero es una de ellas, también lo es el Chief Financial Officer o CFO. Ahora bien, ¿conoces el alcance de las funciones del controller financiero? ¿Y las del CFO? Veamos en detalle las diferencias entre estos dos roles que, a pesar de ser parecidos, no son iguales. Qué es un controller financiero y qué es un CFO El Chief Financial Officer o CFO es el encargado de gestionar el marco financiero de una empresa. No obstante, no se limita a la puesta a punto de la contabilidad o los impuestos: tiene una misión estratégica y debe estar al tanto de la situación del negocio. Debido a ello, la importancia del CFO va más allá de mantener al día las cuentas y la fiscalidad. Es una persona de negocios que se considera como la mano derecha del CEO de la empresa. En lo que respecta al controller financiero, nos encontramos ante una figura que asume la dirección económica de la compañía. Su misión es conseguir que los presupuestos de la empresa y los resultados vayan de la mano. Así pues, un controller financiero asume funciones como estas: Sistemas contables. Una de las tareas que hace un controller financiero es diseñar nuevos sistemas contables. Lo cual optimiza la toma de decisiones. Actualización de los sistemas. Estos sistemas deben estar siempre actualizados, siendo una de las funciones del controller financiero más relevantes. Rentabilidad. La búsqueda de la rentabilidad ha de estar siempre en la mente del controller financiero. Para ello, la coordinación del presupuesto y el control de las inversiones se antoja esencial. Formación. Formar a los equipos directivos para que remen en la dirección adecuada es otro de los aspectos que definen qué es un controller financiero. Principales diferencias entre CFO y controller financiero Como habrás podido observar al valorar qué es un controller financiero y un CFO, las similitudes son sustanciales. Sin embargo, a la hora de la verdad, no son lo mismo y en las diferencias encontrarás tu decisión a la hora de contratar una figura u otra. Con esto en mente, pasamos a establecer los principales puntos en los que un controller y un CFO difieren en cuanto a sus acciones de la gestión financiera. Diferentes enfoques profesionales Tanto el CFO como el controller financiero orientan su actividad hacia la gestión financiera de la empresa. No obstante, el enfoque que aplica cada uno es notoriamente distinto. Enfoque estratégico. El CFO mantiene un enfoque estratégico, siendo el principal compañero del CEO. Es decir, sus funciones incluyen la planificación financiera, la gestión de riesgos y el desarrollo de estrategias de expansión de la empresa. Enfoque operativo. Por su parte, las funciones del controller financiero son más bien operativas. De este modo, se encarga de preparar informes financieros, supervisar los sistemas de control o velar por el cumplimiento tanto contable como fiscal. Así pues, el CFO acompaña al CEO en la planificación y ejecución de las acciones. Mientras que el controller financiero se limita a dicha ejecución. Interacción con los stakeholders Los stakeholders son la piedra angular del crecimiento financiero y la estabilidad corporativa de las empresas. Entre los más importantes encontramos los inversores, los bancos o los analistas financieros. Aquí encontramos otra de las diferencias entre las funciones del controller financiero y las del CFO. Comunicación externa. El CFO mantiene una relación directa con todos los grupos de interés de la startup. Presentan los resultados financieros a los stakeholders y responden todas sus inquietudes. Comunicación interna. El controller financiero, sin embargo, trabaja codo con codo con el personal interno de la compañía. En este caso, actúa como supervisor para garantizar el cumplimiento de las políticas contables. Toma de decisiones La toma de decisiones de una startup está en manos del CEO, pero esta responsabilidad no es exclusivamente suya. Lo cual nos lleva a un nuevo punto diferenciador entre qué hace un controller financiero y un CFO. Equipo de liderazgo. El CFO está siempre junto al CEO y, como tal, forma parte de los equipos de liderazgo ejecutivo. Su opinión cuenta y, junto al resto de la junta, asume la toma de decisiones en términos estratégicos. Ejecución estratégica. El controller financiero ocupa un puesto alto dentro de la estructura financiera de las empresas, pero siempre un nivel por debajo del CFO. A pesar de ofrecer información de interés para la toma de decisiones, a la hora de la verdad su intervención se limita a la ejecución de lo indicado por los equipos de liderazgo. Podemos concluir determinando que la principal diferencia entre un CFO y un controller financiero es que el primero asume un mayor volumen de responsabilidades. Como compañero del CEO se encuentra en lo más alto de la empresa y es el encargado de mantener un rumbo de crecimiento financiero. Algo que el controller financiero no llega a realizar, ya que su papel está más bien relacionado con las operaciones diarias. Lean Finance: CFO para startups y pymes Es evidente que tener un CFO y un controller financiero es la mejor opción. No hay que elegir entre uno u otro cuando los presupuestos dan para fichar a ambas figuras. No obstante, en el caso de las startups y las pymes, esta dupla pocas veces resulta viable. Momento en el que te animamos a abogar por la contratación del CFO externo. Tu meta como empresa es afianzarte en el mercado y crecer de forma sostenible. Para ello, necesitas un estratega, un compañero en las finanzas y un comunicador nato para relacionarse con los stakeholders. Dicho de otro modo: necesitas un CFO. Desde Lean Finance ponemos a tu disposición a un CFO externo que estará siempre a tu lado. Su única misión será ayudarte a crecer, haciendo de tu éxito su
Funciones del director financiero o CFO en una agencia de marketing
En el competitivo mundo de las agencias de marketing, contar con un Director Financiero (CFO) no es solo una ventaja, sino una necesidad estratégica. Y es que el rol de un CFO va mucho más allá de llevar las cuentas y pagar facturas; se trata de un perfil clave que ayuda a dirigir el crecimiento de la agencia, a maximizar la rentabilidad y a gestionar los riesgos financieros. A continuación, analizaremos en profundidad las funciones del director financiero en una agencia de marketing, así como los beneficios de contar con este profesional en el equipo. ¿Por qué una agencia de marketing necesita un CFO? En primer lugar es preciso aclarar que las agencias de marketing enfrentan un entorno altamente competitivo, donde adaptarse a los cambios del mercado y asegurar la rentabilidad a largo plazo son retos del día a día. En este contexto, el CFO es el encargado de asegurar la estabilidad financiera y de diseñar estrategias para el crecimiento sostenible del negocio. Así, mientras los directores creativos y de cuentas se enfocan en la captación y satisfacción del cliente, el director financiero se concentra en mantener las operaciones financieras saludables, un aspecto fundamental para el éxito de la agencia. Principales funciones del director financiero en una agencia de marketing Visto lo anterior, podemos decir que las funciones del director financiero en una agencia de marketing se centran en el control financiero, la planificación y la estrategia, el análisis de rentabilidad, y la gestión de riesgos. A continuación, comentaremos de forma más detallada cada una de estas áreas. 1. Control financiero y presupuestario El control financiero es una de las principales funciones del director financiero, y en una agencia de marketing implica el seguimiento de ingresos y gastos, así como la creación de presupuestos que permitan operar de forma eficiente. El CFO se encarga de analizar los resultados de cada campaña, proyecto o cliente, para determinar si están generando el retorno esperado. Además, supervisa el cumplimiento de los objetivos financieros y asegura que se respeten los límites de presupuesto establecidos. 2. Análisis de rentabilidad por proyecto y cliente El análisis de rentabilidad es otra de las funciones clave del director financiero en una agencia de marketing. Este profesional evalúa cada proyecto o cliente para determinar si realmente contribuye a los objetivos financieros de la agencia. Este análisis permite a la agencia tomar decisiones informadas sobre la asignación de recursos, identificar áreas con potencial de crecimiento y detectar proyectos que puedan estar consumiendo recursos sin una rentabilidad adecuada. Así, el CFO ayuda a la agencia a concentrarse en aquellos clientes y campañas que realmente agregan valor. 3. Planificación financiera y proyecciones La planificación a largo plazo es esencial en el sector del marketing, donde los cambios son constantes. En este sentido, el director financiero se ocupa de realizar proyecciones de ingresos y de gastos basadas en la situación actual del negocio y en las tendencias del mercado. Estas proyecciones ayudan a la agencia a prepararse para posibles desafíos y a tomar decisiones que maximicen las oportunidades de crecimiento. La planificación financiera permite a la agencia prever sus necesidades de liquidez y estructurar sus inversiones en infraestructura, herramientas tecnológicas o recursos humanos. 4. Gestión de flujos de efectivo Una agencia de marketing debe manejar sus flujos de efectivo de manera cuidadosa, sobre todo cuando los proyectos tienen plazos de pago largos. Relacionado con ello, el director financiero asegura que la agencia cuente con el dinero necesario para cubrir sus obligaciones operativas sin necesidad de recurrir a créditos innecesarios. La gestión de los flujos de efectivo es crucial para evitar problemas de liquidez y asegurar que la agencia pueda responder a las demandas de sus clientes sin interrupciones. 5. Estrategia financiera y crecimiento El CFO no solo gestiona las finanzas actuales, sino que también diseña la estrategia financiera a largo plazo de la agencia. Esto incluye evaluar oportunidades de expansión, definir la estructura de costos óptima, y analizar la posibilidad de realizar inversiones que incrementen la competitividad de la agencia. Al establecer una estrategia clara, el CFO ayuda a la agencia a crecer de manera ordenada y a evitar los riesgos asociados al crecimiento acelerado sin una base financiera sólida. 6. Evaluación de inversiones en tecnología y herramientas Dado que el marketing digital requiere el uso de herramientas tecnológicas avanzadas, el director financiero evalúa las posibles inversiones en plataformas y software de gestión, análisis de datos, publicidad y automatización. Esta función es esencial, ya que una mala inversión en tecnología puede representar un gasto significativo sin retorno real. El CFO selecciona las mejores opciones y asegura que estas inversiones contribuyan a mejorar la eficiencia y los resultados de la agencia. 7. Gestión de riesgos y cumplimiento normativo Una agencia de marketing también enfrenta diversos riesgos financieros, legales y de mercado. En este contexto, el director financiero es responsable de identificar estos riesgos y de establecer medidas para mitigarlos. Además, garantiza que la agencia cumpla con todas las normativas fiscales, laborales y legales, evitando posibles sanciones o problemas legales que afecten la reputación y la estabilidad de la empresa. La gestión de riesgos permite que la agencia opere con seguridad y confiabilidad, tanto para sus empleados como para sus clientes. 8. Medición de KPIs financieros Por último, el CFO establece y mide los indicadores clave de rendimiento (KPIs) financieros de la agencia. Estos KPIs permiten monitorear el estado financiero de la agencia en tiempo real y comparar el desempeño contra los objetivos planteados. Algunos de los KPIs más relevantes en una agencia de marketing incluyen la rentabilidad por proyecto, el margen operativo y el flujo de caja. Con esta información, el director financiero puede ajustar las estrategias y tomar decisiones basadas en datos. ¿Necesitas un CFO para tu agencia de marketing? Como hemos visto, las funciones del director financiero en una agencia de marketing son fundamentales para asegurar la rentabilidad y el crecimiento sostenible del negocio. Este profesional no solo gestiona el dinero de la agencia, sino que establece estrategias de crecimiento, mide
La importancia de un CFO para un grupo de restauración
El CFO para restauración es un perfil que cada día vemos más, afortunadamente. Aunque, cuando formamos el equipo directivo de un negocio, especialmente en el sector de la restauración, usualmente nos olvidamos de la figura que debe poner orden, control y objetividad a las acciones de negocio que se plantean: los números. Y es que los números son la respuesta y la justificación a toda decisión. Ya sea de desarrollo de negocio, de marketing, de venta o de I+D. Por eso, es tan importante la figura de un CFO para restauración. El CFO, que en muchas ocasiones es más interesante que sea un CFO externo, es quien va a tomar el control de la parte financiera del negocio. El objetivo es que, mientras la facturación aumenta, el EBITDA sea lo más alto posible. Todo esto sin que perdamos una estructura financiera atractiva. 3 acciones necesarias de un CFO dentro de un negocio de restauración Aunque muchas veces creemos que el CFO únicamente se dedica a controlar que todo vaya bien (financieramente hablando), esto es un error. El papel de un CFO es muy diferente al de un controller financiero. Mientras este último sí que se dedica a tener organizada la estructura financiera, un CFO es el responsable de tomar decisiones en el ámbito financiero con el objetivo de hacer crecer la empresa. Aquí os dejamos 3 acciones que un CFO debe llevar a cabo en un grupo de restauración en cualquier caso. Financiación bancaria El CFO, ya sea interno o un CFO externo, debe mantener una relación constante con bancos para buscar oportunidades de financiación. Una nueva apertura de un restaurante, en muchos casos, no sería posible sin una financiación bancaria. Negociar el mejor préstamo, renegociar uno ya existente, buscar pólizas de crédito, y defender la rentabilidad de la empresa ante entidades bancarias es papel crucial de un CFO. En muchas ocasiones, pensamos que el CEO debe ser quien acuda a estas negociaciones. Es un error pensar que un CEO sin conocimientos financieros va a poder obtener las mejores condiciones bancarias. Al igual que a nadie se le ocurriría que un CTO cree y ejecute campañas de Paid Media, un CEO no es el responsable adecuado para este tipo de negociaciones. Control de la rentabilidad del proyecto Muchas veces, pensamos que un restaurante es rentable si tiene muchos clientes. Esto, aunque en algunos casos es cierto, no se cumple el 100% de las veces. Y es un error fatal dar por hecho esta afirmación, pues puede ser la crónica de una muerte no anunciada. El CFO es el encargado de analizar la rentabilidad del proyecto. Especialmente, si hablamos de un grupo de restauración con varios establecimientos diferentes. Cuando el negocio crece, el control sobre el mismo se diluye. Es por esto que tener, por ejemplo, un CFO externo, especialista en negocios de restauración, que se dedique a analizar la rentabilidad por restaurante, y que nos reporte directamente información objetiva sobre los mismos, es necesario para un crecimiento sano del negocio. Control sobre las contrataciones e inversiones A veces, dos restaurantes del mismo grupo y con una afluencia de clientes similar no necesitan la misma plantilla de trabajadores. Un ejemplo sería un restaurante, con sede en Alcobendas, que decide abrir en el centro de Madrid. En Alcobendas, dentro de la plantilla hay contratado un repartidor dentro de la empresa. Si tratamos de replicar este modelo en el restaurante de Madrid, quizá nos equivocamos. Probablemente, el tamaño de la zona geográfica de reparto, el tráfico y las limitaciones de velocidad pueden hacer insuficiente tener un sólo repartidor. En cambio, tener 3 supondría un incremento del coste que no podemos asumir. Es ahí donde el CFO debe aportar la información y los datos apoyados en números, para asumir otro tipo de decisiones: trabajar con una plataforma tipo Uber Eats o Glovo, eliminar el reparto a domicilio, o poner un mínimo de pedido para ello. ¿Un CFO interno o un CFO externo para grupos de restauración? ¿Cuál es la mejor decisión? Aunque la respuesta a esta pregunta siempre será un depende, en este punto vamos a acotar hacia dónde dirigirte. Bien hacia un CFO externo, bien a uno en plantilla. Dependerá de la situación de tu empresa. Un CFO interno es necesario para un grupo de restauración que cuente con más de 10 locales, o con una facturación superior a 10 millones de euros. Aunque hay casos donde podría encajar igualmente un CFO externo, normalmente ante grandes cantidades de análisis financieros, es mejor tener a alguien en plantilla. Debes tener en cuenta que, un perfil senior que pueda abarcar un proyecto de este calibre, te costará alrededor de 70-80 mil euros al año, como mínimo. Es una inversión en un sueldo que, si bien puede ser necesaria, es compleja de asumir sin trastocar la estructura financiera de la empresa. En ciudades como Madrid o Barcelona, probablemente se vaya a los 100.000€ o más (salario bruto y Seguridad Social incluido). Un CFO externo es la solución ideal para aquellas empresas que estén en crecimiento actualmente. También, para aquellas que experimenten unas necesidades financieras que se relacionen principalmente con financiación bancaria, control de la rentabilidad por restaurante y trabajador, y búsqueda de un crecimiento sano con EBITDA positivo. Otra ventaja es la especialización del CFO. Por ejemplo, en lean finance, tenemos perfiles de CFO externo especializados en cada sector, incluido el de la restauración. Por último, el coste también supone una diferencia muy grande. El fee de un CFO externo se sitúa alrededor de los 20.000€ anuales de coste final para la empresa que contrata. Si finalmente te decidieras por esta opción, tendrías un perfil senior a cargo de tus finanzas, por un coste 5 veces inferior al de un CFO en plantilla, y apoyado por un equipo de profesionales detrás y una tecnología puntera para respaldar su trabajo. Lean finance es el CFO externo de más de 40 proyectos actualmente. Históricamente, lo hemos sido de cerca de 200 diferentes durante los últimos 4 años. Contamos
Qué incluir en un reporting financiero para inversores y cómo hacerlo
Hoy en día, conseguir financiación es el objetivo de un gran número de empresas. Sin embargo, esto implica una serie de obligaciones que es preciso conocer antes de realizar la operación. Entre ellas, el reporting financiero es una de las más importantes. Se trata de una práctica esencial que beneficia tanto a la empresa como a sus inversores. De ello podemos decir también que proporciona la base para una relación de confianza, facilita la toma de decisiones informadas, y es crucial para la planificación estratégica y la evaluación del rendimiento. Además, asegura el cumplimiento de requisitos legales y hace que la empresa sea más atractiva para los inversores potenciales. Ahora bien, ¿qué deben incluir estos reporting financieros? A continuación, enumeramos los diferentes datos y métricas que no pueden faltar y explicamos cómo llevar a cabo un reporte de estas características. Qué es un reporting financiero y para qué sirve Antes de nada, es conviene aclarar que un reporting financiero es un proceso fundamental para cualquier empresa que busca atraer inversores y mantener una gestión transparente y eficaz. Consiste en la recopilación, análisis y presentación de datos financieros relevantes sobre las operaciones de la empresa. Y su objetivo principal es proporcionar a los interesados una visión clara y precisa de la salud financiera y el rendimiento de la empresa. De forma resumida, el reporting financiero sirve para: Evaluar el rendimiento de la empresa. Cumplir con requisitos legales y regulatorios. Facilitar la toma de decisiones estratégicas. Atraer y retener inversores al demostrar transparencia y solidez financiera. En definitiva, ayuda a los inversores a entender el modelo de negocio, la estrategia de la empresa y cómo estas se traducen en resultados y creación de valor. Qué datos incluir en un reporting financiero Ahora bien, para que un reporting financiero sea efectivo, debe incluir una serie de datos y métricas clave que permitan a los inversores evaluar la viabilidad y el potencial de la empresa. Entre estos datos o métricas destacan: Estados financieros: Balance general: Presenta la situación financiera de la empresa en un momento determinado, mostrando activos, pasivos y patrimonio neto. Estado de resultados: Muestra los ingresos, gastos y beneficios o pérdidas de la empresa durante un periodo específico. Estado de flujos de efectivo: Detalla las entradas y salidas de efectivo, proporcionando una visión clara del flujo de caja. Indicadores clave de rendimiento (KPI): EBITDA: Indica la rentabilidad operativa de la empresa. Margen bruto: Muestra el porcentaje de ingresos que excede el costo de los bienes vendidos. Coste de Adquisición de Clientes (CAC): Se trata del costo promedio para adquirir un nuevo cliente. Tiempo para alcanzar la rentabilidad: Se corresponde con el periodo que le toma a la empresa volverse rentable. Datos de flujo de caja y capital: Flujo de caja operativo: Se refiere al efectivo generado por las operaciones principales de la empresa. Niveles de capital: Hablamos de la cantidad de capital disponible para financiar operaciones y crecimiento. Proyecciones y planificación financiera: Proyección de ingresos: Son las estimaciones de ingresos futuros basadas en análisis de mercado y estrategias de negocio. Necesidades de capital futuras: Es decir, cuánto capital adicional se necesitará y cuándo. Otros datos relevantes: Componentes claves de ingresos y gastos: Nos referimos a detalles sobre las principales fuentes de ingresos y los gastos más significativos. Tasa de consumo mensual: O lo que es lo mismo, el ritmo al cual la empresa está utilizando sus recursos financieros. Antes de continuar, es importante señalar que para asegurar la precisión de los datos, es fundamental implementar controles internos sólidos, realizar auditorías regulares, y utilizar sistemas automatizados que minimicen el riesgo de errores humanos. Cómo se lleva a cabo un reporting financiero Llevar a cabo un reporting financiero efectivo implica varios pasos clave, desde la recopilación de datos hasta la presentación final. Se podría decir que es un proceso de 5 pasos: Recopilación de datos. El primer paso de todos pasa por recopilar los datos más relevantes de la empresa. Para ello, es posible utilizar ERPs o software de gestión de tesorería, estos son útiles para recopilar datos precisos y en tiempo real. Por otro lado, es necesario integrar datos de diferentes departamentos y fuentes externas relevantes. Análisis de datos. A continuación, conviene asegurar que los datos sean precisos y completos. Igualmente es momento de utilizar técnicas de análisis financiero para interpretar los datos y extraer insights relevantes. Elaboración de Informes. Con todo lo anterior, pasamos a presentar los datos de manera que sean fáciles de entender, utilizando gráficos y diagramas cuando sea posible. Presentación y distribución. Con los informes preparados, es momento de compartirlo. Para ello es posible utilizar plataformas digitales. De este modo, los datos llegan a los inversores de manera rápida y segura. Igualmente, estas herramientas pueden ofrecer acceso en tiempo real a los datos para facilitar la toma de decisiones. Revisión y mejora continua. Por último, es preciso recopilar feedback de los usuarios del reporte para identificar áreas de mejora.Y mantener los reportes actualizados con la información más reciente y relevante. En relación a lo anterior, cabe añadir que el reporting financiero generalmente se realiza de manera trimestral y anual. Sin embargo, en situaciones de alta volatilidad o para empresas en crecimiento rápido, puede ser necesario reportar con mayor frecuencia, como mensualmente. Lean Finance: Cuidamos de las finanzas de tu empresa o startup Como hemos visto, el reporting financiero es una práctica especialmente útil para justificar ante los inversores la situación de la empresa. Sin embargo, el proceso para poder llegar a compartir toda la información que estos exigen puede ser complejo, especialmente si el responsable no es experto en la materia. Por ello, una de las opciones más acertadas puede ser delegar esta tarea, así como todas las relacionadas con el área financiera de tu empresa. ¿Quieres saber más? ¿Te echamos un cable? Ponte en contacto con nosotros y hablamos de todo lo que podemos aportar en tu negocio.
¿Director financiero externo o interno? ¿Cuál es la mejor opción para la empresa?
El director financiero o CFO es el encargado de la planificación económica y financiera de una empresa. Dicho de otro modo es una figura clave para asegurar el óptimo funcionamiento de la compañía en relación con la gestión de la inversión y la financiación. Este rol lo puede ocupar una persona ajena a la corporación o alguien de carácter interno. Pero, ¿cuál es la mejor opción? Veamos las ventajas en cada caso para que puedas tomar una decisión acertada según tu modelo de negocio. Ventajas de contar con un Director Financiero externo Delegar funciones en expertos es uno de los primeros aprendizajes de todo empresario. Esto nos lleva directamente a hablar del director financiero externo. Una figura que, sin ser empleada de la compañía, actuará de CFO de manera integral. Para entender por qué cada vez más compañías, tanto grandes como pequeñas, optan por esta alternativa, lo mejor es valorar las ventajas asociadas a dicha decisión. Aquí tienes las más destacadas: Ahorro económico. Un CFO externo incentiva el ahorro de recursos financieros en gran medida. No es un asalariado y esto, en sí mismo, ya implica recortar gastos. Además, son expertos en negociar en las rondas de financiación. Lo cual optimiza la obtención de dicho capital. Habilidades de intermediación. A coalición de lo anterior, un CFO externo cuenta con grandes habilidades de negociación. Gracias a esto, obtendrás los mejores acuerdos comerciales y de financiación posibles; fruto en gran parte de su amplia red de contactos. Flexibilidad. Los servicios de un director financiero son esenciales para mantener un buen rendimiento económico desde diferentes puntos de vista. No obstante, en las empresas no todo se desarrolla de manera uniforme e inalterable en el tiempo. Al externalizar esta labor, se adaptará a las necesidades concretas que tengas en el marco financiero en cada momento. Visión objetiva y apoyo estratégico. Un CFO externo trabajará codo con codo contigo; pero no está realmente dentro de la corporación. Esto permite que adquieran cierta visión objetiva del mercado en aras de desarrollar un plan estratégico eficaz. Lo cual mejora la toma de decisiones en gran medida. Ventajas de contar con un Director Financiero interno Las ventajas de contar con un CFO externo son evidentes; sin embargo, esto no quita que contratar al director financiero de manera interna sea un error. Puede que cuestiones como tener costes fijos en términos de salario o la pérdida de flexibilidad sean realidades abrumadoras. Pero, como bien pasamos a detallar, también hay beneficios de tener un CFO interno. Cercanía. Un CFO interno forma parte del día a día de la compañía. Esto incentiva notablemente la fluidez de la comunicación para acelerar muchos de los procesos financieros entre departamentos. Conocimiento de la empresa. Un director financiero interno conocerá al detalle la cultura de la empresa y sus procesos. Esto promueve la mejora en la toma de las decisiones y la puesta en marcha del plan estratégico personalizado. Mimetización con el marco financiero. Puesto que el CFO colabora estrechamente con el CEO, al ser interno el empresario aprenderá en mayor medida todas las cuestiones económicas de interés. Esto, a largo plazo, puede ser muy beneficioso. ¿Cuál es la diferencia entre uno y otro? Es posible que, llegados a este punto, ya tengas claro qué diferencia a un CFO externo de uno interno. No obstante, nos gustaría profundizar en la materia para poner sobre la mesa otros tantos temas de interés. En este sentido, destaca la promoción del director financiero y su especialidad. Mientras que el CFO externo alcanza la cima de su sector por cuenta propia y dominando múltiples mercados, el interno asciende poco a poco dentro de la compañía y trabaja únicamente en el sector económico de la organización. Por otro lado, el director financiero interno tiende a tener una red de contactos fija, asociada a la establecida por la compañía. Por su parte, el externo tiene una cartera de relaciones mucho más extensa. Puede que la naturaleza del cargo sea exactamente la misma. No obstante, la manera de llevar a cabo dichas funciones cambia significativamente entre un director financiero interno y un CFO externo. ¿Qué opción es más beneficiosa para una compañía? En el mundo de los negocios, pocas veces hay una respuesta a un “qué es mejor”. Hay muchas variables que se deben valorar para que una decisión sea certera. Sin embargo, creemos que en muchas ocasiones lo más apropiado es recurrir a un CFO externo. En especial si se pretende implementar una estrategia financiera renovada y con miras a la mejora de resultados. Asimismo, en el caso de las pymes y las startups que aspiran a un crecimiento rápido, la figura del director financiero externo es de gran ayuda. Es el método más eficaz para obtener financiación. Ahora bien, es posible que prefieras tener a alguien siempre a tu lado que mantenga una dinámica estable en la gestión económica. Si este es tu caso, entonces quizás el CFO interno sea tu solución. Todo depende de ti y de las necesidades de tu empresa. ¿Necesitas un Director Financiero? Hablemos Si finalmente te decantas por recurrir a un director financiero externo, en Lean Finance nos presentamos como claros candidatos para asumir este rol. Además de todas las ventajas asociadas a esta decisión, queremos matizar algunas cuestiones que quizás te ayuden a salir de dudas. Desde el mismo instante en el que seamos tu CFO externo, nos mimetizamos con la estructura de tu empresa y estaremos a tu lado continuamente. Es decir, seremos una parte más de la compañía, sin llegar a convertirnos en empleados. En consecuencia, nos enorgullecemos de afirmar que no solo presentamos los beneficios de los directores financieros externos: también los de los internos. Tu éxito económico será el nuestro. Queremos guiarte hacia ese crecimiento financiero que te mereces y nos dejamos la piel en conseguirlo. ¿Quieres un director financiero externo full time? Habla con nosotros y empecemos a trabajar juntos.
La importancia del CFO en la empresa ¿qué papel desempeña?
Hoy en día el CFO o director financiero tiene un papel protagonista en las empresas, sean del tamaño que sean e incluso si hablamos de startups o empresas de reciente creación. Y es que, dada la complejidad de los negocios actuales, esta figura es una pieza clave en el tablero del juego corporativo. Gracias a él, las compañías pueden tomar decisiones más informadas y estratégicas. Por todo ello, a continuación, repasaremos qué es un CFO y cuáles son sus funciones. Y analizaremos su papel en las empresas para que valores si necesitas contratar a uno o no. Qué es un CFO y cuáles son sus funciones Antes de profundizar en el papel que juega este profesional en la empresa, conviene aclarar cuáles son sus funciones y responsabilidades. En este sentido, un CFO, o director financiero externo, es el ejecutivo responsable de gestionar la salud financiera de una empresa. Su papel va más allá de la simple contabilidad y reporte financiero; es un estratega y asesor clave que participa en la toma de decisiones críticas que definen el futuro de la organización. Además, su responsabilidad abarca una amplia gama de funciones, desde la planificación financiera y el análisis de riesgos hasta la gestión de la contabilidad y los informes financieros. Con todo ello, podemos decir que la labor de un CFO es, en esencia, asegurar que la empresa tenga los recursos necesarios para alcanzar sus objetivos, manteniendo al mismo tiempo un equilibrio entre riesgo y oportunidad. A continuación, detallamos algunas de las funciones más importantes de un CFO. Planificación financiera y análisis En primer lugar, el CFO es responsable de elaborar las estrategias financieras que sustentan los objetivos a largo plazo de la empresa. Esto incluye la realización de análisis financieros detallados para prever tendencias, identificar oportunidades de crecimiento y asegurar la viabilidad financiera de nuevos proyectos. La planificación financiera es esencial para alinear los recursos con las metas de la empresa, garantizando que cada departamento opere dentro de un marco presupuestario bien definido. Por otro lado, un CFO eficaz no solo mira los números; también considera el panorama general, identificando oportunidades de crecimiento y áreas de mejora. Gestión de Riesgos Identificar, evaluar y gestionar los riesgos es otra área crítica bajo la responsabilidad del CFO. Esto implica analizar los factores internos y externos que podrían afectar negativamente los resultados financieros de la empresa. La gestión de riesgos también incluye el desarrollo de estrategias para mitigar los riesgos financieros, operativos y de mercado, asegurando la estabilidad y la sostenibilidad a largo plazo de la organización. Además, es importante resaltar que un CFO proactivo no se limita a reaccionar ante los problemas; trabaja constantemente para anticiparse y evitarlos. Reporte financiero Si seguimos hablando sobre qué hace un CFO, es momento de hacer referencia al reporte financiero. Esta figura asegura que todos los informes financieros sean precisos, completos y se presenten a tiempo. Estos informes son esenciales no solo para la gestión interna, sino también para los inversores, los reguladores y otras partes interesadas. Un CFO asegura que estos documentos reflejen fielmente la posición financiera de la empresa, proporcionando una base sólida para la toma de decisiones. Gestión de tesorería Pasamos a la tesorería. Esta involucra la administración del efectivo y de las inversiones. ¿Qué hace un CFO en esta área? El CFO debe asegurar que la empresa mantenga la liquidez necesaria para sus operaciones diarias, al tiempo que maximiza los retornos de las inversiones a corto y largo plazo. Hablamos de la gestión de deudas, la optimización de la estructura de capital y la supervisión de operaciones financieras como fusiones, adquisiciones y financiamiento. Relaciones con inversores y estrategia de financiamiento Además de todo lo anterior, el CFO juega un rol crucial en la construcción y mantenimiento de relaciones con inversores, analistas y entidades de crédito. Esto implica comunicar efectivamente la posición financiera de la empresa, sus estrategias y perspectivas a futuro. Igualmente, el CFO debe diseñar y ejecutar estrategias de financiamiento que soporten el crecimiento de la empresa, evaluando las opciones de capital y deuda para encontrar la mejor mezcla financiera. Gestión de Recursos Administrar eficientemente los recursos de la empresa es otra área de responsabilidad del CFO. Nos referimos, por ejemplo, a tareas como la gestión del efectivo y las inversiones o la optimización del capital de trabajo. Un CFO eficiente garantiza que la empresa utilice sus recursos de la manera más eficaz posible, maximizando el retorno sobre la inversión. Liderazgo y Asesoramiento Estratégico Para acabar de explicar qué es un CFO y cuáles son sus funciones, es importante resaltar que desempeña un papel crucial como asesor estratégico para el CEO y el consejo de administración. Su perspectiva financiera es invaluable para la formulación de estrategias corporativas y decisiones de inversión. Un CFO con visión de futuro no solo se enfoca en los números, sino que también considera cómo las decisiones financieras impactan en el conjunto de la empresa y su posición en el mercado. Diferencia entre CFO y tesorero En la sección anterior mencionamos que un CFO interviene en la tesorería de la empresa, pero ¿qué diferencia existe entre un CFO y un tesorero? A menudo, las funciones de un CFO y un tesorero pueden parecer superpuestas, pero existen diferencias clave entre ambos. Mientras que el tesorero se concentra en la gestión y la administración del efectivo, asegurando que la empresa tenga los fondos necesarios para sus operaciones diarias, el CFO abarca una visión más amplia. El CFO es el responsable de la planificación financiera a largo plazo, análisis de riesgos, reportes financieros, y la estrategia de inversión de la empresa. Además, desempeña un papel crucial en la toma de decisiones estratégicas, trabajando mano a mano con el CEO y otros ejecutivos para dirigir la empresa hacia sus objetivos financieros y de negocio. Qué ventajas aporta el CFO a la empresa Ahora sí, ¿cuál es la importancia de contratar un CFO? La inclusión de un CFO en el equipo directivo de una empresa aporta múltiples ventajas. Primero, asegura una
El flujo de caja: cómo calcularlo en 5 minutos
El flujo de caja, también llamado flujo de efectivo o “cash flow” es un concepto fundamental en el mundo empresarial. ¿Te gustaría descubrir cómo calcularlo de forma fácil? ¡Te lo contamos todo! A veces te puedes hacer un lío con tantos conceptos financieros, por lo que en este artículo vamos a definirlos un poco. El flujo de caja es una herramienta que nos permite medir la salud económica de un negocio. ¿Obtenemos flujo positivo? ¡Enhorabuena! Cuentas con liquidez. Ahondaremos en su definición y en los tipos de flujo de caja que existen para que entiendas el concepto a la perfección. Saber calcularlo te hará tomar las decisiones adecuadas para el futuro de tu empresa. ¡Presta atención! ¿Qué es el flujo de caja? El flujo de caja es un término financiero que hace referencia a las entradas y salidas de dinero que se dan en una empresa en un período determinado. El flujo de caja nos permitirá obtener la acumulación neta de activos líquidos durante un periodo de tiempo específico. Se trata de una herramienta muy importante a la hora de realizar el análisis financiero de una empresa. Elaborar un flujo de caja es clave, ya que si su resultado es negativo, significa que la empresa no puede hacer frente a sus deudas. Esa situación nos obligaría a reducir gastos. ¿Cómo? Por ejemplo, al pedir un refinanciamiento o al reducir el inventario. De esta manera, un flujo de caja proyectado a tiempo puede llegar a salvarnos de la quiebra. ¡Una buena gestión de tesorería es sinónimo de éxito! Aparte de ser indispensable para su supervivencia, la liquidez de la empresa también atraerá a inversores. Seguro que ya vas dándote cuenta de su valor, ¿verdad? ¿Es lo mismo hablar de flujo de caja libre que de flujo de caja neto? La respuesta a esta pregunta es no. La definición anterior está haciendo referencia a un flujo de caja neto. Este, como decíamos, nos informa sobre el efectivo que entra y sale de la empresa. Y se calcula sumando las amortizaciones efectuadas en el espacio de tiempo en que se ha adquirido el beneficio neto. Gracias a este indicador, la empresa conoce su volumen de liquidez durante un periodo de tiempo determinado. Por su parte, el flujo de caja libre hace referencia al flujo obtenido a través de las actividades de explotación de una empresa. Para calcularlo basta con descontar aquellos importes relativos a las inversiones llevadas a cabo para conseguirlo. Se podría definir como el dinero que queda tras pagar los gastos de la empresa. Gracias al flujo de caja libre podemos saber el margen operativo bruto que necesitamos para que la empresa siga operando. De igual forma, es útil para determinar cuál es la capacidad de la misma a la hora de generar beneficios. ¿Cómo se calcula? Expliquemos ahora cómo calcular el flujo de caja. Verás que se trata de un cálculo muy simple. De hecho, aquí lo complicado no es hacer los cálculos, lo complejo y más importante es saber interpretar los resultados con el fin de tomar las decisiones correctas para la continuidad de la empresa. No obstante, expliquemos paso a paso, cómo calcular el flujo de caja: Paso 1: El primer paso es contar con información sobre los ingresos y egresos de la empresa. Esta información está disponible en los libros contables. Paso 2: Lo siguiente sería volcar la información en una tabla para facilitar la organización. Cada columna corresponderá a un mes y en las filas situaremos los ingresos y gastos. Paso 3: A continuación, calculamos el total de ingresos y el total de gastos de cada mes. La diferencia entre el primero y el segundo será el saldo neto de dicho mes. Conviene recordar que debemos tener en cuenta las distintas salidas de dinero que se dan en nuestro negocio. Por ejemplo, las correspondientes al pago de sueldos o al pago de proveedores. Finalmente, nos quedaría en una última fila (bajo la de saldo neto) el saldo neto acumulado. La fórmula clave ¿Qué tal si trasladamos la explicación anterior a una fórmula? Sería la siguiente: FLUJO DE CAJA = BENEFICIO NETO + AMORTIZACIÓN + PROVISIONES + CUENTAS POR PAGAR – CUENTAS POR COBRAR Cuando la apliques, debes tener en cuenta que el resultado te dará una perspectiva clara sobre el futuro de la empresa. Te aportará información sobre la solvencia de la misma y te servirá para tomar decisiones clave para su crecimiento. Si crees que tu empresa necesita unas manos expertas para poder llevar a cabo tanto el cálculo como la interpretación de resultados y toma de decisiones, contáctanos. Disponemos de los conocimientos y experiencia necesaria para ocupar el rol de CFO de tu compañía. Por cierto, ¿sabías que, además de la fórmula anterior, existen dos métodos de cálculo para este concepto? Son el cálculo directo y el indirecto. ¡Te los mostramos! Directo. Es una de las técnicas más empleadas. Este cálculo busca deducir cuál ha sido el flujo de dinero tras unas operaciones determinadas. En esta fórmula se emplean todas las transacciones, bien sean gastos, ingresos, impuestos o intereses. La fórmula es la siguiente: Recibos – pagos – gastos – intereses – impuestos = Flujo de caja. Indirecto. En este caso, se emplean los resultados de los libros de contabilidad y, a continuación, se depuran los datos pertinentes. Es decir, para el cálculo se consideran los beneficios netos y los cambios en el balance general. La fórmula es la siguiente: Ingreso neto + pérdidas y ganancias por inversiones y financiación + cargos no monetarios + cambios en las cuentas de operación = Flujo de caja. Un ejemplo para un proyecto de 2024 Una vez expuesta la teoría, pasemos a la práctica. Saber cómo calcular un flujo de caja no es suficiente si no lo vemos aplicado, así que vamos a realizar un pequeño ejemplo. Tal y como hemos visto, hemos de realizar un balance entre los cobros y los gastos para, a posteriori, hacer un balance entre ambos. Te proponemos este ejemplo. Somos
Cómo aprender a manejar las finanzas de tu pyme
Tener bajo control las finanzas de una pyme no es una labor sencilla. Todo lo contrario: es un reto con el que muchos emprendedores no son capaces de lidiar. Aunque desde lean finance siempre recomendamos a las pymes sin conocimientos profundos en finanzas delegar este departamento, a través del servicio de CFO externo, queremos aportar toda la información posible para que al menos las pymes puedan cumplir con lo mínimo necesario. En Lean Finance estamos convencidos de que tener conocimiento y poder controlar las finanzas de tu compañía en fases de crecimiento puede marcar la diferencia entre el éxito y el fracaso. Por eso, hoy te contamos las razones por las que deberías plantearte mejorar tus conocimientos financieros sobre pymes cuando estés en fase de crecimiento, aunque ponerte en manos de un equipo de profesionales sigue siendo nuestra mejor recomendación. Por qué las finanzas son necesarias para una pyme en crecimiento Generalmente, en una pyme se habla sobre el plan de crecimiento, cuando tiene un plan de ejecución, una estrategia de marketing o una estrategia tecnológica. Del mismo modo, cuando se trata de contratar personas para puestos directivos de la compañía, se centra la atención en los cargos de Director Ejecutivo, Director de Operaciones, Director de Tecnología o Director de Marketing. Pero, cuando se trata de mantener las finanzas de la compañía, solo se plantean contratar un Director Financiero en caso de que se necesite recaudar dinero de capital de riesgo o si hay alguna discusión relacionada con la fusión o adquisición. No le dan el valor y la importancia que tienen a las finanzas. En este post, vamos a descubrir por qué es importante cuidar desde muy pronto las finanzas de tu pyme si quieres asegurarte el éxito de la misma. La Importancia de la gestión financiera en las pymes ¿Por qué las finanzas son críticas para tu pyme? En el ecosistema empresarial actual, las finanzas son el motor que impulsa cualquier empresa, y las pymes no son una excepción. Comprender la importancia de la gestión financiera es el primer paso hacia el éxito. Durante el post, analizaremos cómo las finanzas afectan a todos los aspectos de tu pyme y por qué es esencial abordarlas con seriedad desde el principio. Los desafíos financieros específicos de las pymes Las pymes enfrentan desafíos financieros únicos durante el crecimiento, como la pérdida de control sobre la rentabilidad y productividad por equipos. Aprender a identificar estos problemas antes de que sea tarde y a desarrollar estrategias para superarlos será fundamental. Creación de un sólido fundamento financiero Establecimiento de un presupuesto realista Uno de los primeros pasos cruciales en la gestión financiera de tu pyme es la creación de un presupuesto realista. Cómo definir ingresos proyectados y estimar gastos de manera precisa para mantener el control financiero durante épocas de crecimiento acelerado será una cuestión clave para el devenir de la compañía. Llevando un registro detallado Llevar un registro detallado de las transacciones financieras es esencial. Una de las acciones que primero llevamos a cabo cuando tomamos el control de las finanzas de una compañía es esta. La importancia de utilizar herramientas precisas de control de contabilidad y tesorería es máxima, pues tener un control diario, conciso y accesible de los movimientos que se producen en tu pyme te ayudará a saber qué está pasando día a día en ella. Control del flujo de efectivo El flujo de efectivo es la sangre vital de toda empresa. Debes asegurarte de que siempre haya suficiente efectivo disponible para cubrir tus gastos operativos y mantener el negocio funcionando. Saber supervisar de cerca tus ingresos y gastos a corto plazo para evitar problemas de liquidez es crucial. Optimización de los recursos financieros Minimización de gastos innecesarios En las etapas de crecimiento de las pymes, la prudencia financiera es clave. Exploraremos cómo examinar tus gastos y eliminar cualquier partida innecesaria para conservar el capital y enfocarte en áreas que realmente impulsarán el crecimiento de tu negocio. A veces, el crecimiento de la facturación no es sostenido en el tiempo, y no prever esto te puede hacer incurrir en gastos que pueden poner en peligro el futuro de la compañía. Diversificación de fuentes de ingresos No pongas todos los huevos en una sola canasta. Aprende cómo diversificar tus fuentes de ingresos para reducir el riesgo financiero. Esto puede incluir la expansión de tu línea de productos o servicios, la búsqueda de nuevos mercados o la creación de asociaciones estratégicas. Llevar a cabo estas acciones de manera correcta durante una etapa de crecimiento ayuda a establecer tu pyme como una compañía sólida. Estrategias de financiamiento Construcción de una estrategia para financiar las NOF La financiación de las necesidades operativas de fondos es crucial para las pymes de casi cualquier sector. Aunque es un concepto difícil, y sin un equipo financiero detrás cuesta crear una estrategia de este tipo, debes saber que es totalmente necesario a corto plazo. Buscando financiación inteligente La financiación es vital para el crecimiento de tu pyme. A veces, el crecimiento en facturación puede ir complementado de una búsqueda de financiación que te permita expandirte mucho más rápido y atacar una oportunidad de mercado emergente. Explorar diferentes opciones, como financiación bancaria, privada o alternativa es necesario para encontrar las mejores opciones posibles. Cada fuente de financiación tiene sus propias implicaciones financieras y estratégicas. Aprender a seleccionar el camino correcto para financiar tu pyme también es una tarea fundamental del área financiera. Educación financiera y desarrollo de habilidades Invierte en educación financiera La educación financiera es una inversión que vale la pena. Aprende sobre conceptos financieros como la valoración de empresas, la gestión de riesgos y la planificación fiscal. Estas habilidades te ayudarán a tomar decisiones más acertadas y a aprovechar al máximo tus recursos, sobre todo en fases de crecimiento, donde un error es una sentencia de muerte. Evalúa y ajusta constantemente Las finanzas de tu pyme están en constante evolución, y más en procesos de cambio como supone un crecimiento en la
